业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[11] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[11] 未来展望 - 公司将双主业发展战略改革升级为“双环”战略[13] 内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[5] - 内部控制评价遵循全面性、重要性等原则[7] - 公司建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设多委员会[14] - 独立董事能在董事会决策中履行职责[15] - 公司设独立内部审计部门[15] - 重大决策按规定由董事会、监事会提交股东大会审议[16] - 公司建立独立会计核算体系和完善财务管理制度[20][21] - 公司制定销售和收款相关制度[22] - 公司制定采购控制措施[23] - 公司对固定资产和存货制定内控措施[24][25] - 公司对子公司实行目标考核与引导[26] - 公司建立预算管理制度[27] - 公司明确绩效考核要求并按季度和年度考核[28] - 公司制定研究开发项目管理制度[29] - 公司建立信息与沟通机制[30] - 公司制定内部控制工作规章制度并开展内审和督查[31][32] - 公司依据相关法律法规及制度开展内控评价工作[38] - 公司定期评价内控执行有效性并确认是否存在缺陷[39] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产、负债总额潜在错报重大缺陷为错报>上年经审计后资产总额1%且绝对金额超3000万元[41] - 财务报告内控营业收入总额潜在错报重大缺陷为错报>上年经审计后营业收入总额1%且绝对金额超1000万元[41] - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷为错报>上年经审计后利润总额5%且绝对金额超500万元[41] - 非财务报告内控直接财务损失金额重大缺陷为错报>上年经审计后利润总额5%且绝对金额超500万元[44] - 财务报告内控重大缺陷迹象包括董监高舞弊、更正已公布财报等[41] 内控结果 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[46] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[46] - 报告期内公司无其他内控相关重大事项说明[48]