财报更正 - 2024年7月1日发布更正公告，《2022年年度报告》和《2023年年度报告》中产能情况填报有误[4][18] 内控标准 - 财务报告内部控制：超过资产总额1%的错报为重大错报，超0.5%为重要错报，其余为一般错误[7] - 非财务报告内部控制：造成直接财务损失占资产总额1%为重大缺陷，占0.5%为重要缺陷，其余为一般缺陷[8] 内控迹象 - 财务报告内部控制重大缺陷迹象包括董事等舞弊、更正已公布财务报告等[7] - 非财务报告内部控制重大缺陷迹象包括违反法律法规、重大决策程序不科学等[8] 公司治理 - 股东大会是最高权力机构，依法决定经营方针等重大事项[11] - 董事会是常设机构，负责重大经营决策，下设四个委员会且运行良好[11] - 监事会是常设监督机构，负责监督公司财务及人员履职合法合规性[11] 内控现状 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制的其他重大、重要缺陷[18] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大或重要缺陷[19] 制度建设 - 建立资金管理制度，通过OA系统执行审批流程防控资金风险[15] - 设立审计部，健全《内部审计制度》，独立开展审计工作[13] - 制定《关联交易决策制度》，关联交易严格依规定执行[17] - 建立对外投资决策程序，加强投资各环节管理[17] - 建立担保决策程序和责任制度，控制对外担保行为[17] - 制定《合同管理制度》，对合同各方面作明确规定[17] - 在信息披露管理中严格遵循相关法规，履行信息披露职责[17] - 通过委派人员对全资及控股子公司实行控制管理[12]