公司架构与管理 - 公司建立完善法人治理结构，设股东大会、董事会、监事会[3] - 公司设置集团管理中心、多个事业部和职能部门[5] - 董事会下设审计委员会负责内外部审计工作[6] 业务与战略 - 公司以生物质资源再生业务为核心，形成1+1+N发展战略[9] 内部控制 - 公司建立有效风险评估过程识别和应对重大风险[11] - 公司对货币资金使用和存储建立严格授权批准程序[12] - 公司制定采购和供应商管理相关规章制度[15] - 公司制定应收账款和金融衍生品交易管理制度，销售与收款内控有效[20] 合规情况 - 报告期内公司未发生重大安全、环保事故[19] - 报告期内未发现关联交易违规事项，关联交易内控有效[24] - 报告期内不存在违规对外担保事项[25] - 报告期内未进行证券等高风险投资事项[27] - 报告期内未发生对外信息披露不规范受监管部门处罚情形[28] 内控缺陷标准 - 以2024年度合并财报数据为基准，明确财务报告内控缺陷认定标准[32] - 明确非财务报告内部控制缺陷定量标准及迹象[37][38][39][41] 内控评价 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[42] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[43] - 内控评价报告基准日，公司在重大方面保持有效财务报告内控[44] - 内控评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[45] - 自内控评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[45] - 保荐机构认为公司内控设计和执行符合要求，评价报告如实反映情况[46]