内幕信息界定 - 大股东或实控人持股或控股权变化属内幕信息[5] - 股东5％以上股份被质押、冻结等属内幕信息[5] 管理机构与责任人 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长是主要责任人[2] - 董事会秘书是具体工作负责人，各部门负责人是内部报告责任人[2] 档案与备忘录管理 - 披露重大事项向深交所报备内幕信息知情人档案，变化及时补充[10] - 档案含多方面信息，格式按需确定且保持稳定[9][25] - 重大事项制作进程备忘录，披露后五个交易日报送深交所[13] - 档案及备忘录自记录起至少保存10年，及时补充完善信息[13] - 重大资产重组事项分四部分填列知情人档案[26] - 备忘录相关人员需签名确认[28] 报送与承诺 - 报送档案出具书面承诺，董事长及董秘签字确认[14] 自查与追责 - 定期自查内幕信息知情人买卖证券情况[18] - 发现内幕交易核实追责，2个工作日报送监管机构并披露[18] - 内部违规董事会视情节处分，外部违规公司有权追责[18][19] - 违规构成犯罪移交司法机关追究刑事责任[19] 记录原则 - 内幕信息一事一记，不同事项分别记录[25]