公司治理 - 董事会有7名董事，其中独立董事3名；监事会有3名监事，其中职工代表监事1名[6] - 公司构建以股东大会、董事会、监事会和管理层为主体的决策与经营管理架构[5] - 董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等专门委员会并制定议事规则[6] - 公司设立证券部、AHR管理中心等部门并明确部门及岗位职责[9] - 董事会审计委员会下设独立审计部并制定《内部审计管理制度》[12] 发展战略 - 长期发展战略时间区间为3年，短期发展战略时间区间为1年[8] 员工激励 - 向18名核心骨干推出2024年员工持股计划方案[13] 社会责任 - 向哈尔滨工业大学（深圳）捐赠100万元用于有机高分子材料领域研究建设[14] 财务与风控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[3] - 公司应收账款赔付比例为85%，销售回款风险可控[20] - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[33] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大或重要缺陷[34] - 中喜会计师事务所认为沃特新材料公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[36] - 保荐人认为沃特股份于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[37] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：可能导致的错报金额≥整体重要性水平[28] - 财务报告内部控制重要缺陷：整体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要性水平[28] - 财务报告内部控制一般缺陷：可能导致的错报金额<实际执行的重要性水平[28] - 非财务报告内部控制资产总额重大缺陷：错报金额≥基准1%[30] - 非财务报告内部控制资产总额重要缺陷：基准0.5%≤错报金额＜基准1%[30] - 非财务报告内部控制资产总额一般缺陷：错报金额＜基准0.5%[30] - 非财务报告内部控制利润总额重大缺陷：错报金额≥基准5%[30] - 非财务报告内部控制利润总额重要缺陷：基准3%≤错报金额＜基准5%[30] - 非财务报告内部控制利润总额一般缺陷：错报金额＜基准3%[30] 缺陷迹象 - 重大缺陷迹象含管理人员和技术人员流失严重等[31] - 重要缺陷迹象包括公司决策程序不科学产生中度影响等[31] - 一般缺陷迹象指除重大、重要缺陷之外的其他控制缺陷[32]