发行合规性 - 公司符合向特定对象发行股票的条件和资格[2] - 发行方案和预案符合规定，利于提升综合竞争力[3] - 募集资金使用计划符合政策法规和战略规划[3] - 前次募集资金使用情况专项报告属实，无违规情形[3] 发行保障措施 - 公司填补回报措施可降低发行对即期收益的摊薄作用[4] - 《未来三年股东分红回报规划》符合规定，保障股东权益[5] 发行对象相关 - 与认购对象签署的协议符合法规，无不利影响[5] - 发行对象为永泰投资，关联交易定价公开透明[6] - 永泰投资承诺认购股份36个月内不转让[6] 发行审核流程 - 本次发行需经股东大会、深交所和证监会审核注册[7]