业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[5] 内部控制 - 2024年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[5] 业务范围 - 纳入评价范围的主要业务包括汽车流体管路及密封件产品研发、生产和销售[5] 风险领域 - 重点关注资金流动、销售管理等领域风险[6] 未来规划 - 确定未来五年战略目标成为国内领先汽车零部件企业集团[19] 制度建设 - 建立出纳岗位责任制、募集资金管理等多项制度[21][22][23][24] 审计机制 - 建立内部审计机制，审计部对财务、经营等审计并提交报告[15][18] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量和定性标准[26][27][28][30] 后续举措 - 从战略规划等方面优化和提升管理相关内部控制[35]