内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价，无重大、重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 缺陷界定标准 - 财务和非财务报告内控重大缺陷财产损失≥合并报表资产或营收1%（取孰低）[8][10][11] - 重要缺陷财产损失≥0.5%且＜1%（取孰低）[8][11] - 一般缺陷财产损失＜0.5%（取孰低）[8][11] 内控措施 - 内控评价关注外部经济等风险[5] - 建立涵盖5要素的有效内部控制[12] 公司治理 - 董事会有3名独立董事，含1名会计专业人士[13] - 按现代企业制度建多部门并纵向管理[14] 管理体系 - 人力资源各方面有完备管理体系[16] - 聘请法务人员和顾问，定期法制培训[17] 风险应对 - 通过会议评估短长期风险并制定策略[18] - 用多种控制方法将风险控制在可承受度内[19] 信息管理 - 运用管理软件和人才收集、处理信息[20] 监督机制 - 监事会、独立董事和内审部监督，内审部季度报告[21][22] 结论 - 报告期无重大和重要内控缺陷[23][24] - 董事会认为现有内控健全有效[26]