纳入评价范围情况 - 纳入评价单位资产和营收占比均达100%[1] - 主要业务为锂电负极和磁电装备业务[1] - 高风险领域含募集资金等[2] 内部控制缺陷认定 - 财务报告内控以资产和营收衡量缺陷等级[18][19] - 非财务报告内控以资产损失衡量缺陷等级[23] 内部控制情况 - 报告期无财务和非财务内控重大重要缺陷[26][27] - 评价基准日无财务和非财务内控重大缺陷[30] 公司制度建设 - 建立法人治理结构和议事规则[3][4] - 制定人力资源和财务相关制度[6][9] 其他 - 公司将完善内控并强化监督[28] - 保荐人核查内控并认可制度[31][33]