内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[3] 内控体系建设 - 构建覆盖全业务链的内控治理体系[4] - 按法规要求建立“三会”及经营班子明确权责关系[5] - 建立人力资源、财务会计等多种管理制度体系[8][11] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按净资产差错分重大、重要、一般缺陷[30] - 非财务报告内控缺陷按净资产差错分重大、重要、一般缺陷[31] 资金占用问题 - 报告期内自查发现控股股东及其子公司非经营性占用资金[34] - 截至报告出具日已收回全部资金及利息[34] - 整改措施包括健全内控等多项内容[34]