公司结构 - 公司内设职能机构12个，生产经营机构15个[7] 发展战略 - 公司推进“四个并重转变”发展战略，致力于打造世界一流轨道工程装备企业[8] 风险管理 - 公司实行稳健风险管理理念，识别各类风险并拟定应对措施[12] - 公司重点关注投资管理、募集资金管理等多个高风险领域[14] 制度建设 - 公司制定《对外投资管理制度》规范投资行为[15] - 公司制定《募集资金管理制度》确保募集资金合规使用[15] - 2024年财务部更新《通信费管理办法》等制度完善资金活动管理[15] - 公司制定《关联交易管理制度》确保关联交易公允[16] 业务流程 - 公司梳理物资采购流程，开展供应商评价工作[16] - 公司设立多个销售部门，规范销售行为并建立债权清理台账[17] 管理体系 - 公司建立全面预算管理体系并加强精细化管理[19] - 公司建立完善质量管理体系和改进机制[17] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 评价范围内单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[6] - 公司实施不相容职务分离、授权审批等多项控制措施[12][13] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额≥年度合并报表利润总额5%且≥年度合并报表股东权益1%[22] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：年度合并报表利润总额3%≤错报金额＜5%且年度合并报表股东权益0.5%≤错报金额＜1%[22] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报金额＜年度合并报表利润总额3%且＜年度合并报表股东权益0.5%[22] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：直接财产损失≥年度合并报表利润总额5%且≥年度合并报表股东权益1%[24] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：年度合并报表利润总额2%≤直接财产损失＜5%且年度合并报表股东权益0.5%≤直接财产损失＜1%[24] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：直接财产损失＜年度合并报表利润总额2%且＜年度合并报表股东权益0.5%[24] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[26] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[26] 信息披露 - 公司以提升透明度为目标优化信息披露[20]