业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的100%[3] 公司治理 - 公司建立法人治理结构，设股东大会、董事会、监事会、经理层[5][6][7] - 公司按经营生产需要设技术管理部等部门[8] - 公司建立会计管理体系，设财务管理部[9] - 公司设审计监察部进行独立稽查控制[10] 管理策略 - 公司建立风险评估和控制体系，降低内部风险[14] - 公司实施全面预算管理，强化预算约束[19] - 公司制定《绩效考核管理规定》并全面实施[21] - 公司制定多项制度规范业务管理[23][25][26][27][30][31] 信息系统 - 公司建立金蝶、OA信息系统，优化各环节，提高信息共享和集团管理效率[32] - 公司建立信息披露和沟通机制，提高透明度并与投资者良性互动[34] 内控管理 - 2024年度审计监察部优化内控管理和相关制度[35] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量和定性标准[37][38][39][40][41][42][43] - 现有内控制度能满足公司管理要求[43] - 公司将修订完善内部控制制度，完善内控体系[44] - 公司将做好内控文化学习建设[44] - 公司将加强内控管理，加快内部审计工作开展[44] 评价结论 - 公司董事会认为在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[46] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[46] - 基准日至报告发出日未发生对内控评价结论有实质影响的重大变化[46] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控符合要求[47] - 保荐机构认为公司在重大方面保持了有效的内部控制[47] - 保荐机构认为公司内控评价报告基本反映内控建设及运行情况[47]