内控情况 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 立信会计师事务所认为公司2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[32] - 保荐机构认为截至2024年12月31日公司法人治理结构健全，内控符合要求[33] 内控措施 - 建立规范治理结构和议事规则，明确职责权限[5] - 制定发展战略，调整架构加强管控[7] - 成立人力资源部门，制定多项人事管理制度[9] - 倡导职业道德，制定《员工手册》[10] - 建立风险识别评估和应对程序[11] - 制定《资金支付管理办法》，加强资金内控[12] - 制定《销售管理及激励制度》，建立客户信用体系[16] - 委派董事管理控股子公司，实施财务监督和定期内审[21] - 建立内部信息传递和沟通渠道及财务会计相关信息系统[22] - 在董事会下设审计委员会，审计委员会下设内审部开展内审工作[23] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：错报金额小于营收或资产总额1%为一般，超1%小于1.5%为重要，超1.5%为重大[26] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告，定性以业务流程影响和发生可能性判定[28] 其他情况 - 公司存在依据原则追认关联交易的情况[33]