公司治理 - 公司建立股东大会、董事会、监事会及经营层法人治理结构体系，有董事九名，独立董事三名[7][8] - 公司现设监事三名，职工监事一名[9] 制度建设 - 公司制定《有形资产管理制度》等行政管理政策[11] - 公司制定《费用报销管理制度》等财务规章制度[11] - 公司建立《绿联科技员工手册》等人力资源规定及制度[12] - 公司制定采购与付款业务内控规范[16] - 公司制定仓储管理相关制度[17] - 公司制定销售与收款业务内控流程[18] - 公司完善资金活动管理制度[20] - 公司建立实物资产管理岗位责任制[21] - 公司规定对外投资、关联交易审批权限及审查决策程序[22] 内控评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[2][4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100.00%[6] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报金额达或超合并报表资产总额2%、营业收入总额3%、利润总额5%，按孰低原则认定[28] - 财务报告内部控制重要缺陷：错报金额达或超合并报表资产总额0.5%但小于2%、营业收入总额1%但小于3%、利润总额2.5%但小于5%，按孰低原则认定[29] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报金额小于合并报表资产总额0.5%、营业收入总额1%、利润总额2.5%，按孰低原则认定[30] - 非财务报告内部控制重大缺陷：负面影响或财产损失达或超合并报表资产总额2%、营业收入总额3%[34] - 财务报告内控重要缺陷认定：损失达或超合并财报资产总额0.5%但小于2%，或达或超营业收入总额1%但小于3%，按孰低原则[35] - 财务报告内控一般缺陷认定：损失小于合并财报资产总额0.5%或小于营业收入总额1%，按孰低原则[36] - 非财务报告内控重大缺陷情形：决策不科学致重大失误、违法违规、重大事故、业务制度失效等[37][38] - 非财务报告内控重要缺陷情形：决策一般失误、违规有损失、较大事故、业务制度有缺陷等[39] - 非财务报告内控一般缺陷：不构成重大或重要缺陷的其他内控缺陷[40] 报告期情况 - 报告期公司无财务报告内控重大、重要缺陷[41] - 报告期未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[42] - 报告期公司无其他内控相关重大事项说明[43]