内部控制范围 - 纳入内控评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[1] - 纳入内控评价范围单位营业收入占合并报表营业收入100%[1] 公司管理与制度 - 设置九个职能部门管理日常业务[3] - 制定销售计划明确销售与收款职责权限[6] - 制定《采购管理制度》规范采购与付款业务[7] - 建立资金授权等管理制度防范资金风险[7] - 对货币资金收支保管设严格授权程序[8] - 对募集资金专户管理并按预算编计划[8] - 建立固定资产采购等系列制度[8] - 建立科学用人机制遵循相关原则[5] 内控缺陷分类 - 财务报告内控缺陷按潜在错报金额分三类[11][12] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分三类[14] 内控情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大重要缺陷[16] - 评价基准日财务报告内控重大方面有效[17][18] - 评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[18] - 评价报告基准日至发出日无影响内控评价结论因素[18] 其他 - 国投证券认为公司内控在重大方面有效[19] - 重点关注销售与收款等领域高风险[10] - 董事会下设审计委员会，审计部门负责内部审计[10]