财务相关比例 - 纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的100.00%[3] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的100%[3] 制度建设 - 公司建立投资者关系管理制度[5] - 公司建立人力资源管理体系[7] - 公司制定《内部审计制度》[9] - 公司制定《对外投资决策管理制度》[13] - 公司制定《子公司管理办法》[16] - 公司制定《募集资金管理制度》[18] - 公司制定《关联交易管理办法》[19] - 公司制定《信息披露管理制度》[22] 内控标准 - 财务报告内控营业收入潜在错报按比例分一般、重要、重大缺陷[24] - 财务报告内控资产总额潜在错报按比例分一般、重要、重大缺陷[24] - 非财务报告内控直接财产损失金额分一般、重要、重大缺陷[27] 管理方式 - 公司建立财务、业务一体化管理方式，采用鼎捷ERP系统[14] - 公司试行预算管理制度，量化销售、成本、现金流等[15] 目标与理念 - 公司目标成为全球园林机械行业技术领域的领跑者[10] - 公司秉持“以质量求生存，以信誉求发展；诚信为本，客户至上”经营理念[10] 综合评价 - 截至2024年12月31日公司法人治理结构较为健全[34] - 截至2024年12月31日公司内部控制制度符合相关要求[34] - 截至2024年12月31日公司保持有效内部控制[34] - 《2024年度内部控制自我评价报告》公允反映内控情况[34] - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[32][33]