财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[1] - 截至2024年12月31日募集资金全部按承诺使用完毕并销户[12] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[15] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含外部审计发现当期财报重大错报等[16] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[17][18] 内控情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20] - 内部控制评价基准日财务报告内控有效，未发现非财务报告内控重大缺陷[22] 制度建设 - 建立独立会计核算体系，制订多项财务规章制度[4] - 规定对外担保审批程序和权限，制定相关管理制度[5] - 明确对外投资原则、审批权限和审议程序[6] - 制定多项信息披露相关制度，董秘负责投资者关系管理[7][8] 外部评价 - 政旦志远会计师事务所认为2024年12月31日财务报告内控有效[23] - 保荐机构认为现行内控符合要求，评价报告基本反映情况[24]