内部控制 - 对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年末纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理 - 按要求建立股东大会、董事会及四个专门委员会[7] - 以理念和愿景构建顶层设计[8] - 建立人力资源管理制度和长期激励计划[8] 业务控制 - 制定目标计划并建立风险评估过程[9] - 建立信息系统和沟通渠道[10] - 明确主营业务流程控制要点[10] - 非经常性业务交易按交易额审批[10] 收购情况 - 使用自有资金1122万元收购雅思设计51%股权[17] - 雅思设计曾为钱秉真提供1000万元借款担保已解除[17] 缺陷认定 - 明确财务报告内控缺陷认定定性标准[19] - 明确非财务报告内控缺陷认定标准[21] - 报告期不存在重大和重要内控缺陷[22] 未来展望 - 持续关注内部控制并完善体系[23]