财务报告内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[1] - 财务报告内部控制缺陷认定标准按利润总额、主营业务收入、资产总额错报划分[4] 非财务报告内控 - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接财产损失金额划分[8] 公司制度与管理 - 公司依据交易性质和金额大小采取一般授权和特别授权[12] - 公司在各业务环节制定职责划分程序[14] - 公司设立独立财务部门，实行岗位责任制[17] - 公司选择浪潮集团企业管理软件提升财务管理系统信息化水平[18] - 公司建立资产和会计档案保管制度[21] - 公司建立采购管理制度，各部门分工负责采购活动[27] - 公司实行销售合同评审制，财务、审计人员每月监控销售业务各环节[29] - 公司依据法规制订财务管理制度，升级财务管理软件提高处理效率[30] - 公司制定对外投资管理制度，规范投资行为并建立风险约束机制[31] - 公司建立融资与对外担保管理制度，控制对外担保风险[33] - 公司制定关联交易决策制度，防范经营风险和防止利益输送[34] - 公司实行募集资金专户存储制度，使用符合规定并履行审议程序[35] - 公司制定信息披露管理制度，实施信息披露责任制[37] 内控评价与结论 - 报告期内公司未发现财务和非财务报告内部控制重要及重大缺陷[38][39] - 至内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[41] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[41] - 保荐人认为公司建立了较完善法人治理结构[42] - 保荐人认为公司制定了较完备公司治理及内部控制规章制度[42] - 公司2024年度在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[42] - 公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷[42] - 公司编制的《2024年度内部控制评价报告》真实客观反映内部控制情况[42] 信息披露 - 公司2024年度严格按规定编制披露报告，保证信息披露真实、准确、完整和及时[25]