内控体系与治理结构 - 公司建立健全内部控制体系，财务报告内控有效，未发现非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[4] - 公司建立完善法人治理结构，各层级规范运作[5] 管理架构与审计工作 - 公司组建两级管理架构，对重大方面履行监督[8] - 2024年内控审计部开展专项审计项目[9] - 公司完善内部审计流程，内控审计部独立工作并对董事会负责[9] 制度建设 - 公司完善人员管理、资金活动、采购、销售等多项管理制度[10][12][13][17] - 公司制定关联交易、对外担保、募集资金等管理制度[19][20][21] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准明确[26][27] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[30] 报告期情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[34][35] - 报告期内不存在可能影响投资者决策的其它内控信息[36]