内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司董事等人员变动属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董监高等[8] 档案与备忘录管理 - 公司应在规定阶段填写内幕信息知情人档案[11] - 董事会应及时登记和报送，董事长为主要责任人[12] - 发生重大事项还应制作重大事项进程备忘录[15] - 相关主体保证档案真实准确完整并分阶段送达[14] - 档案及备忘录至少保存10年[17] 报送要求 - 公司在内幕信息公开披露后五个交易日内提交相关档案和备忘录[17] - 发生重大资产重组等8类事项应报送内幕信息知情人档案信息[18] - 筹划重大资产重组，首次披露时报送档案[18] - 报送范围包括公司及相关方人员及其亲属等[18] - 内幕信息公开后五个交易日内向上海证券交易所报送文件[19] - 持有公司百分之五以上股份股东等相关主体信息需报送[19] 违规处理 - 发现违规核实追责，2个工作日内报送情况及结果[16] - 违规造成损失追责赔偿，涉嫌犯罪移送司法[23] - 知情人受处罚，公司报送结果备案并公告[23]