业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占公司合并报表的100%[5] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷为可能致≥公司合并报表资产总额3%或税前利润总额5%的错报[8][9] - 财务报告内控重要缺陷为可能致＜资产总额3%或税前利润总额5%，但≥资产总额0.5%或税前利润总额1%的错报[9] - 非财务报告内控重大缺陷为可能致直接财产损失≥税前利润总额3%的缺陷[12] - 非财务报告内控重要缺陷为可能致直接财产损失＜3%但≥税前利润总额0.5%的缺陷[12] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[15] 组织架构 - 公司建立股东大会、董事会、监事会及管理层并规范运作[16] - 公司董事会下设审计委员会负责审查、监督内控[18] - 审计委员会下设审计与运营管理部负责内部审计等工作[18] 战略管理 - 公司制定符合实际的发展战略，由战略与ESG委员会审议建议，总经理办公会组织执行[19] 社会责任 - 公司将社会责任融入战略和日常经营，满足客户需求并完善技术升级和预警方案[20] 合规运营 - 公司遵守安全生产规定，制定《安全生产管理制度》，未因环保问题受处罚[22] 企业文化 - 公司形成“诚信、仁和、勤奋、创新”核心价值观，重视并购后文化融合[23] 风险评估 - 公司经营决策通过定性风险评估识别风险，关注多方面因素[25] 控制措施 - 公司建立不相容职务分离、授权与审批等一系列控制措施[26] 财务制度 - 公司制定《财务管理制度》，完善会计核算和财务管理职能[30] 绩效考核 - 公司将计划目标与绩效考核挂钩，提高员工积极性和公司管理效率[32] 信息制度 - 公司制定信息披露和内部报告制度，运用OA系统加强信息传递[33] 资金管理 - 公司重视资金运营管理，制定多项制度规范资金活动[35] 销售收款 - 公司制定《应收账款管理制度》规范销售与收款行为，降低坏账风险[36] 采购管理 - 公司更新《招标采购管理办法》，细分审批权限层级，提高采购成本管理能力[37] 资产管理 - 公司遵循《资产管理办法》，对固定资产关键环节严格控制，确保资产安全[39] 项目管理 - 公司制定《工程项目管理》制度，明确各环节管理办法和工作流程[40] 会计机构 - 公司设立独立会计机构，明确岗位责任制，保证财务数据真实准确[41] 人才培养 - 公司打造多个重点培训项目，采取内外部结合方式培养人才[42] 信息披露 - 公司制定《信息披露管理制度》，确保信息真实、准确、及时、完整披露[44] 外部评价 - 容诚会计师事务所认为公司于2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[46] - 国泰海通认为公司截至2024年12月31日保持了有效的内部控制[48]