公司治理 - 截至2024年12月31日，董事会有9名成员，含董事长1名、非独立董事6名、独立董事3名[7] - 董事会下设四个专门委员会，战略委员会由2名非独立董事和1名独立董事组成，其他各委员会分别由1名非独立董事和2名独立董事担任[7] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1人[8] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 截至2024年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 截至2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司建立内部会计控制制度目标包括形成科学机制、保护资产安全等[6] - 内部控制制度建立遵循贯穿全过程、关注重要业务等原则[6] 预算管理 - 公司制定《全面预算管理制度》，总经理负责管理，财务部负责具体工作[14] - 财务部负责拟订预算目标、政策，组织下达预算并分析报告执行情况[15] - 各职能部门负责本部门预算编制、执行等工作，配合财务部完成总预算[15] 业务流程控制 - 公司明确筹资与投资审批权限，加强资金活动内部控制[15] - 公司明确销售和收款流程、审批权限，确保不相容职位分离[15] - 公司明确采购流程、审批权限，建立实物资产管理岗位责任制度[16] - 公司对生产各阶段成本进行控制，明确成本归集及分配方法[17] - 公司规范费用报销与审批流程，明确报销标准和期限[17] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：利润总额错报＞5%为重大，3%-5%为重要，＜3%为一般[18] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：资产总额错报＞3%为重大，1%-3%为重要，＜1%为一般[18] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为损失金额＞合并资产总额1%，重要缺陷为1%≥损失金额＞合并资产总额的0.5%，一般缺陷为损失金额≤合并资产总额的0.5%[20] 评价程序与结果 - 内部控制评价程序包括与中高级领导层访谈、流程访谈、穿行测试、抽样评价和跟踪整改再测试等[20][21][22] - 评价过程采用个别访谈、穿行测试和抽样等方法收集内部控制证据[22] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[22] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷、重要缺陷[22]