公司治理架构 - 截至2024年12月31日董事会有9名成员，含董事长1名、非独立董事6名、独立董事3名[8] - 董事会下设四个专门委员会，战略委员会由2名非独立董事和1名独立董事组成，其他各专门委员会分别由1名非独立董事和2名独立董事担任[8] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1人[9] 内部控制制度 - 建立内部会计控制制度目标包括保证经营管理目标实现等[3][4] - 内部控制制度建立遵循贯穿全过程等原则[5] - 制定适合的会计制度和财务管理制度，明确会计处理程序[17] - 建立有效风险评估过程，识别和应对重大风险[19] - 制定严格预算控制，对各部门进行绩效考核[21] - 建立销售、采购等业务逐级审批制度，重大交易按交易额由不同层级审批[22] - 制定《对外担保管理制度》规范担保行为[24] - 制定《对外投资管理制度》明确投资审批等事项[25] - 制定《关联交易管理制度》规范关联交易[26] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量有利润总额、资产总额错报金额相关标准[38] - 非财务报告内部控制缺陷定量有损失金额相关标准[40] 内部控制评价与审计 - 通过与领导层访谈等开展内部控制评价，采用个别访谈等方法收集证据[41][43] - 报告期内不存在财务报告、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44][45] - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告、非财务报告内部控制重大缺陷[47] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[48] 相关机构评价 - 立信会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[49] - 2024年持续督导期间，保荐人对公司内部控制制度进行核查[50] - 保荐人认为2024年度公司法人治理结构较完善，内部控制制度符合要求[50] - 保荐人认为公司在所有重大方面保持了有效的内部控制[50] - 保荐人认为公司评价报告公允反映了2024年度内部控制制度建设、执行情况[50]