公司治理 - 董事会下设战略发展与提名、审计、薪酬与考核三个专门委员会[5] - 建立由招聘、培训、考核、奖惩组成的人事管理制度[10] 管理体系 - 秉承“创新驱动，绿色发展”的发展理念[11] - 倡导“诚信务实、开拓创新、责任担当、团结奉献”的核心价值观[11] - 在交易授权审批等方面建立有效管理和风险防范体系[15] - 对各业务流程不相容职务实施分离措施[15] - 各项需审批业务活动有明确审批权限及流程[16] - 公司及各控股公司日常审批业务可在信息化平台自动控制[16] 财务报告 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：与利润相关，错报金额小于税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[38] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：与资产管理相关，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[39] - 财务报告重大缺陷迹象包括高管舞弊、更正已公布财报等[40] - 财务报告重要缺陷迹象包括未按准则选应用会计政策等[40] 日常管理 - 严格执行国家统一企业会计准则，会计核算基本实现信息化处理[17] - 建立财产日常管理和定期清查制度，保障财产安全[18] - 制定全面预算和预算支出管理办法，规范预算程序并分析考核结果[19][20] - 制定绩效考核管理办法，实行月度与年度考核结合[21] - 在多业务环节进行职责划分，防止错误或舞弊[22] 数字化转型 - 推动数字化转型，实施OA和用友ERP等信息系统[34] 信息沟通 - 通过多种平台确保内部信息沟通，设董事会办公室负责信息披露[35][36] 审计监督 - 董事会下设审计委员会，审计监察部独立开展审计监督工作[37] 内控缺陷 - 非财务报告内控缺陷定量标准：与利润相关，损失小于税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷；与资产相关，损失小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[41] 内控评价 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[44] - 无其他内部控制相关重大事项说明，将强化内控建设[45] - 内部控制评价报告基准日，公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[46] 保荐核查 - 保荐人核查公司内部控制制度建立与实施情况，审阅多项资料并与人员沟通[48] - 截至2024年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，保荐人对评价报告无异议[49]