公司治理 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[4] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[4] - 审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，1名会计专业独立董事任召集人[7] 制度建设 - 2024年继续推行绩效考核管理制度[8] - 按《会计法》等进行财务确认、计量和报表编制[16] - 建立财产日常管理和定期清查制度[17] - 建立运营情况分析制度[18] - 建立绩效考评制度[19] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[20] - 建立信息与沟通制度[22] - 建立反舞弊机制[26] - 建立内部控制监督制度[27] - 制定信息披露管理制度[42] 考核指标 - 销售货款回收率列为主要考核指标之一[33] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准：错报大于利润总额5%或资产总额3%[44] - 财务报告内控重要缺陷定量标准：错报介于利润总额3%-5%或资产总额0.5%-3%[44] - 财务报告内控一般缺陷定量标准：错报小于利润总额3%且小于资产总额0.5%[44] - 非财务报告内控定量标准参照财务报告执行[44] 内控情况 - 截至2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[45] - 内部控制评价报告基准日，保持有效财务报告内部控制[48] - 评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[48] - 方正承销保荐认为公司现行内控符合要求，自评报告基本反映内控情况[50][51] 未来展望 - 2025年拟发挥内部审计部门作用，加大多方面监督力度[47] - 2025年拟梳理完善业务流程和内控制度，强化审计委员会及内审部门职能[47]