内部控制制度 - 内部控制评价范围涵盖公司及子公司主要业务[1] - 建立完善治理架构，明确各机构职责权限[2][3] - 制定可持续人力资源政策及人事管理制度[4] - 设立审计委员会和内部审计部监督检查[5] - 建立以内部控制为基础的风险评估体系[6] 业务管理 - 采购管理明确各环节职责和审批权限[8] - 产品销售分国内外，实行合同评审制[10] - 制定成本费用控制流程，坚持预算管理原则[16][17] 资金与交易管理 - 制定《募集资金管理制度》，确保资金安全合规[18] - 制定关联交易管理制度，保证交易公平公正[19] 缺陷标准与情况 - 明确财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准[24] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[25][26] 评价结论 - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效内控[27] - 自评价报告基准日至发出日未影响评价结论[27] - 保荐机构认为公司治理结构完善，内控报告公允[28] - 保荐机构对2024年度内控自我评价报告无异议[29]