业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100.00%[1] 内控缺陷标准 - 财务报告内控错漏报占利润总额≥5%等为重大缺陷[4] - 财务报告内控错漏报占利润总额3% - 5%等为重要缺陷[4] - 财务报告内控错漏报占利润总额＜3%等为一般缺陷[4] - 非财务报告内控直接财务损失500万元以下为一般缺陷[5] - 非财务报告内控直接财务损失500万元以上（含）及2000万元以下为重要缺陷[5] - 非财务报告内控直接财务损失2000万元以上（含）为重大缺陷[5] 资金占用情况 - 2023年9月子公司向关联参股公司提供650万元借款构成非经营性资金占用[8] - 2023年10月12日已收回本次财务资助本金及利息[9] 内控有效性 - 截止2024年12月31日公司在重大方面保持有效内部控制[13]