内部控制情况 - 至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收合计均占合并报表对应总额100%[5] - 至评价报告基准日，不存在财务报告内控重大、重要缺陷[31] - 至评价报告基准日，未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[32] 内控缺陷标准 - 财务报告内控与利润表相关，错报小于税前利润5%为一般，超5%小于10%为重要，超10%为重大[7] - 财务报告内控与资产管理相关，错报小于资产总额1%为一般，超1%小于2%为重要，超2%为重大[8] - 非财务报告内控与利润表相关，错报小于税前利润5%为一般，超5%小于10%为重要，超10%为重大[10] - 非财务报告内控与资产管理相关，错报小于资产总额1%为一般，超1%小于2%为重要，超2%为重大[11] - 非财务报告内控发生可能性小、降低工作效率等为一般缺陷[12] - 非财务报告内控发生可能性高、显著降低工作效率等为重要缺陷[12] - 非财务报告内控发生可能性高、严重降低工作效率等为重大缺陷[12] 公司制度建设 - 公司建立规范治理结构，三会分别行使决策权、执行权和监督权[14] - 公司建立健全组织架构体系，明确各部门职责权限[15] - 公司制定人力资源管理制度，确保人事行政管理有序[16][17] - 公司制定安全管理规章制度并及时修订，杜绝安全事故[18] - 公司建立完善风险评估体系，使风险可见可控[19] - 公司建立多项控制活动相关制度[20][21][23][24][25][27] 公司管理手段 - 公司利用金蝶云星空软件实现资源整合与共享[28] 内控监督评价 - 公司定期评价内控，通过内外部方式确保有效运行并纠正偏差[29][30] - 公司按计划完成内控检查监督工作，董事会认为在重大方面财务报告内控有效[33]