内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[7] 公司治理与制度建设 - 公司设立“三会一层”法人治理结构[7] - 公司设置国内、国外销售部等内部机构[8] - 公司制定人力资源政策结合工作表现与战略目标[10] - 公司设立内审部进行审计监督[12] - 公司建立风险评估体系降低风险[15] - 公司制定信息沟通制度[16] - 公司多层面检查监督，建立独立董事制度和审计体系[19] - 公司制定多项销售制度提高效率等[23] - 公司制定生产制度确保有序进行[25] - 公司采取成本管理措施提升优势[26] - 公司制定存货管理制度维护资产安全[27] - 公司制定固定资产管理制度提高设备效率[28] - 公司制定信息相关制度保障信息管理[35][36][37][38] 内控缺陷评价标准 - 财务报告内控与利润表相关，错报不超营收2%为一般缺陷等[40] - 财务报告内控与资产管理相关，错报不超资产总额0.5%为一般缺陷等[40] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含董监高舞弊等4种情形[41] - 财务报告内控重要缺陷定性标准含未按准则选会计政策等2种情形[42] - 非财务报告内控一般缺陷为未构成重大、重要缺陷的其他缺陷[43] - 内部控制缺陷与利润报表相关以营收衡量缺陷等级[45] - 内部控制缺陷与资产管理相关以资产总额衡量缺陷等级[45] - 非财务报告缺陷认定以业务流程影响和可能性判定[46] 内控评价结果与情况 - 本年度公司实施内部控制评价未发现重大和重要缺陷[46] - 内部控制评价报告基准日公司不存在重要或重大缺陷[47] - 公司认为已在重要或重大方面保持有效内部控制[47] - 公司完成内部控制检查监督计划提供合理保证[49] - 公司按要素判断内部控制制度设计和执行情况[49] - 公司内部控制符合生产经营需要，控制经营风险[49] - 公司董事会认为已在重大方面有效保持与财务报告相关内部控制[49]