财务数据 - 公司注册资本和实缴资本均为26,515.5701万元[9] - 2024年9月末资产总计73,032.00万元，2023年末为67,859.49万元[13] - 2024年9月末负债合计25,924.62万元，2023年末为22,233.47万元[13] - 2024年1 - 9月营业收入27,813.55万元，2023年度为40,417.87万元[15] - 2024年1 - 9月营业利润3,149.72万元，2023年度为3,398.86万元[15] - 2024年1 - 9月净利润2,065.89万元，2023年度为2,107.25万元[15] - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额3,234.20万元，2023年度为5,414.98万元[17] - 2024年1 - 9月投资活动现金流量净额 - 5,985.53万元，2023年度为 - 5,111.01万元[18] - 2024年1 - 9月筹资活动现金流量净额3,578.50万元，2023年度为 - 2,732.41万元[18] - 2024年9月末现金及现金等价物余额10,434.95万元，2023年末为9,610.84万元[18] - 2024年9月末流动比率为1.67倍，速动比率为1.21倍，资产负债率（合并）为35.50%，母公司资产负债率为17.71%[19] - 2024年9月末每股净资产为2.06元，应收账款周转率为4.46次，存货周转率为0.81次[19] - 2024年9月末毛利率为78.64%，加权平均净资产收益率为5.22%，扣非后加权平均净资产收益率为3.79%[19] - 2024年9月末基本每股收益和稀释每股收益均为0.10元，每股经营活动现金流量净额为0.12元，每股净现金流量为0.03元[19] - 2024年1 - 9月收入27813.55万元，较2023年同期下降9.97%，净利润2065.89万元，同比下滑[34] - 报告期内，神经外科设备及配件代理业务收入分别为7139.34万元、7982.38万元、7361.05万元和5766.06万元，占比分别为15.43%、22.11%、18.93%和21.53%[31] - 报告期各期末，应收账款账面价值分别为10670.65万元、7197.58万元、6114.26万元及6370.94万元，占流动资产比重分别为24.51%、24.08%、22.88%及23.28%[35] - 报告期各期末，存货账面价值分别为14054.84万元、6167.74万元、7160.15万元和7527.66万元，占总资产比例分别为12.79%、9.20%、10.55%和10.31%[36] - 截至2024年9月末，公司财务性投资合计金额为4.85万元，占最近一期末合并报表归属于母公司净资产比例为0.01%[91] 股权结构 - 截至上市保荐书出具日，实际控制人持股7041.1088万股，占总股本26.55%，广东知光质押731万股，占总股本2.76%[32] - 截至上市保荐书出具日，张永明、林玲夫妇合计持股70,411,088股，占比26.55%[83] - 按发行上限测算，发行完成后张永明、林玲夫妇控制的公司将合计持股126,214,659股，占比39.32%[83] 发行情况 - 本次向特定对象发行股票价格为8.96元/股，发行数量不超55803571股，不超发行前总股本30%[43][45] - 本次发行募集资金总额不超50,000.00万元，净额用于补充流动资金[47][75][87] - 本次发行股票自发行结束之日起36个月内不得转让[46][79] - 本次发行方案决议有效期经延长后至2025年4月6日起再延长12个月[50] - 本次发行董事会决议日为2023年3月22日，距前次募集资金到位日超18个月[76][85] - 本次向特定对象发行股票的发行对象不超过35名[77] 风险提示 - 本次向特定对象发行需通过深交所审核并取得证监会批复，存在发行审批风险[21] - 本次募集资金到位后，若收入和利润未增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标可能下降[22] - 国家推进医改，公司若不能适应政策调整，经营可能受不利影响[23] - 新产品研发可能面临方向偏差、成本高、进程慢、失败等风险，注册周期长，创新药研发风险大[24][25] - 若发生大规模动物疫病，公司原材料取材和产品销售可能受限，影响生产经营[26] - 公司原创技术产品市场开拓可能需更大投入和更长培育期，存在市场风险[27] 其他 - 公司及子公司武汉北度、广东中昊、北昊公司报告期作为高新技术企业享受15%所得税优惠税率[38] - 公司向特定对象发行股票完成并上市后，保荐人持续督导期为发行结束后当年剩余时间及其后两个完整会计年度[93] - 保荐人认为冠昊生物本次发行股票具备在深交所上市条件，同意保荐[97]