筹资形式 - 公司筹资包括银行借款、发行股票和债券等形式[2] 办理部门及程序 - 银行借款由财务部办理，股票、债券由证券部和财务部按职责办理[4] - 发行股票需经审议批准，由证券部开展筹资[7] - 发行债券需审批，由证券部、财务部组织[9] - 借款办理需经申请、审核等程序[9] 额度与使用 - 公司可申请综合授信，超额度需另行批准[9] - 筹措资金按计划使用，改变用途需获同意[12] 监督与审计 - 财务部核算监督筹资业务，定期评价风险[12] - 内审部负责内部审计[13] - 监事会和独立董事有权监督[14][15] 制度相关 - 子公司参照本制度执行[17] - 制度由董事会制定解释，批准生效[17]