公司架构 - 纳入内部控制评价范围有公司及8家全资子公司、1家控股公司[2] - 董事会由9名董事组成，3名独立董事；监事会由3名监事组成，1名为职工代表[3] - 截至2024年12月31日，公司拥有8家全资子公司和1家控股公司[4] 制度建设 - 2024年度建立与完善60余项管理性制度（规定）[10] - 公司修订完善《控股子公司管理制度》等内部控制制度[10] 审计情况 - 审计部门配有3名专职内部审计人员[13] - 2024年度审计部门对各考核单位审计并出具报告[13] 投资者沟通 - 2024年公司通过多种方式与投资者和证券投资机构保持良好沟通[14] 资金与担保 - 截至2024年12月31日，公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况[18] - 截至2024年12月31日，公司未发生违反规定对外担保的情形[20] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[25] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[27] 内控评价 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大或重要缺陷[30][31] - 公司无以前年度延续的内控重大或重要缺陷[32] - 内控评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷[32] - 内控评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[32] - 自内控评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[32] - 保荐机构认为精工科技现行内部控制制度符合相关规定[33] - 公司在所有重大方面保持了与业务及管理相关的有效内部控制[33] - 公司董事会出具的《2024年度内部控制评价报告》真实客观反映内控情况[33]