内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[5] - 报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[22][23] 制度建设 - 2024年继续执行并完善《职级职等管理制度》[8] - 制定《财务管理制度》，建立决策、执行和监督机制[9] - 制定信息披露相关制度，强化内幕信息知情人登记管理[15] - 建立完善担保决策程序和责任制度[15] - 制订募集资金管理办法[16] 财务管理 - 采取集中财务管理体制，会计核算由母公司集中统一指导[11] - 账务系统采用电算化处理，各类账簿和报表由系统生成[11] - 遵守现金管理制度，严禁下属单位擅自开户，定期与银行对账[12] - 对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[12] - 实现出纳、审批、稽核岗位分离，印签章分开管理[12] 业务管理 - 对销售各环节流程和授权进行审批，实行定期对账，灵活管理客户账期[13] - 对采购各环节流程实施授权审批，保证不相容岗位分离，降低采购成本[14] - 加强对原材料等资产管理和控制，全程动态监管各环节[14] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按与利润表、资产管理相关设定[17][18] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[20]