财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的100%[4] 内部控制 - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[2] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[2] 公司治理 - 公司董事会下设审计委员会，由三名董事组成，其中两名为独立董事[5] - 公司建立规范公司治理结构，形成职责分工和制衡机制[4] 制度建设 - 公司制定一系列制度，形成完整、合规、有效运行的制度体系[5] - 公司制定《关联交易管理制度》等多项制度规范运营[10] 资金与资产 - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[7] - 公司对各项资产的购入、保管等进行管理，保证资产安全[8] 往来款项 - 公司采取定期与往来客户核对往来款项的方式进行管理[8] 募集资金 - 2024年度公司募集资金存放安全、使用合法有效，无变相改变用途及违规使用情形[10] 信息披露 - 2024年度公司顺利完成定期报告及临时公告披露，信息披露真实准确完整，无重大信息提前泄露[12] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报≥营业收入的2%[13] - 非财务报告内部控制重大缺陷：直接损失金额≥资产总额的2%[14] 审计与保荐 - 天健会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[18] - 保荐人认为公司内部控制制度符合法规和监管要求，在重大方面保持了有效的内部控制[19]