内部控制责任 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表内控审计意见并披露重大缺陷[5] 内控情况 - 内控有不能防错报可能性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7][8]