内部控制有效性 - 公司对 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行评价，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表相应总额的 100%[7] 公司治理与制度建设 - 公司按《公司法》等要求建立规范治理结构，各机构权责明确、相互制衡[8][9] - 公司按业务需求设多部门，明确职责权限，实行绩效薪酬制[10] 人才管理 - 公司通过多种方式招聘人才，为员工提供培训和职业发展通道[12][13] 财务管理 - 公司财务管理部对资产账务处理，限制未经授权接触和处置资产[14] - 公司货币资金收支岗位分离，定期或不定期盘点和对账[15] 采购与销售管理 - 公司完善采购管理制度和信息系统，控制采购成本[16][17] - 公司建立覆盖全国销售系统，完善销售流程控制[18] 生产与成本管理 - 公司规范生产管理控制成本提高效率[20] - 公司建立成本费用控制系统及全面预算体系[21] 投资与关联交易管理 - 公司制定重大投资相关制度对投资分阶段管理[23] - 公司明确关联交易决策程序和审批权限[24] 担保与研发管理 - 除向全资子公司部分担保外公司无其他对外担保[25] - 公司制定研发管理制度和绩效考核制度[26] 募集资金管理 - 公司制定募集资金管理办法实行专户存储[27] 集采成果 - 2024 年 1 月公司产品血液净化装置体外循环管路等成功中选二十三省联盟高值医用耗材集采[32] - 2024 年 6 月京津冀“3 + N”采购联盟加入血透耗材集采行列[33] 缺陷界定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为超过合并报表利润总额的 5%[40] - 财务报告内部控制重要缺陷为低于合并报表利润总额的 5%，但达到或超过 3.75%[40] - 财务报告内部控制一般缺陷为低于合并报表利润总额的 3.75%[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财务损失金额为 500 万元以上（含）[43] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财务损失金额为 100 万元以上（含）及 500 万元以下[43] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财务损失金额为 100 万元以下[43] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[45] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[46] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[47]