内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是董事会责任[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 审计公司认为2024年12月31日公司财务报告内控有效[7] - 内控有不能防错的可能，未来有效性有风险[5][6]