内控范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[6] - 纳入评价范围业务有射孔销售及服务等[6] 风险关注 - 重点关注新业务拓展等风险[6] 制度建设 - 建立法人治理结构[7] - 制定人力资源、财务等管理制度[8] - 建立以预算管理为核心运行体系[8] 缺陷标准 - 明确财务报告内控缺陷定量和定性标准[12] - 非财务报告缺陷认定标准参照财务报告[13] 整改与展望 - 制定内控缺陷整改方案并跟踪落实[13] - 报告期无财务和非财务报告重大缺陷[14] - 将强化内控建设健全内控制度[14]