评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[2] 治理与制度 - 公司建立以股东大会等为基础的法人治理结构并制定相关制度规范[4] - 公司董事会下设战略与发展委员会研究相关事项并提建议及检查实施[5] 管理措施 - 公司加大人才引进培养力度，提升员工素质[6] - 公司制定资金、采购、销售等管理制度[10][11][14] - 公司规范存货等管理流程[12] - 公司严格控制对外担保业务[15] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷定量标准分别为≥经常性税前利润5%、2%的错报[22] - 非财务报告内控重大、重要缺陷定量标准分别为造成超公司资产总额1%、0.5%的直接财产损失[24] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内控重大或重要缺陷[25][26] - 内控评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷[28] - 内控评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[28] 保荐核查 - 保荐机构核查公司2024年度内控相关资料并与人沟通[29] - 保荐机构认为公司现有内控制度有效，自评报告真实客观[30]