内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] 公司治理 - 董事会五名董事中二名独立董事占比40%满足规定[5] 评价范围 - 纳入评价范围包括公司本部各部门及所有子公司[5] - 涵盖公司治理结构等12项主要业务和事项[5] 制度建设 - 建立《销售管理制度》全面控制产品销售过程[7] - 制定《采购管理制度》控制采购付款及职责分工[8] - 修订《募集资金管理制度》确保募集资金安全及依法使用[9] 缺陷认定标准 - 财务报告内控利润潜在错报重大缺陷标准为超利润总额5%等[12] - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷标准为超资产总额2%等[12] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷标准为超资产总额1%等[13] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含董监高舞弊等三种情况[12] - 财务报告内控重要缺陷定性标准含未依会计准则等两种情况[12] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准为重要业务缺制度控制等[13] - 非财务报告内控重要缺陷定性标准为一般业务缺制度控制等[13] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制各类缺陷[14] - 报告期内未发现非财务报告内部控制各类缺陷[14] 未来规划 - 公司将完善内部控制结构等[15]