业绩总结 - 荣联科技2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[10] - 截止2024年12月31日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[15][16] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[17] 其他新策略 - 以新一代信息技术集成服务为核心，布局算力、数据、AI应用服务业务板块，覆盖多领域，深耕五大行业[21] - 制定多项人力资源管理制度，以职业道德和专业能力选拔聘用员工[21] - 设立董事会审计委员会，内审部独立行使职权，监督评价内控执行情况[22] - 通过财务共享服务中心对业务单元及分子公司进行财务管控[23] - 制定《投资管理制度》，对外投资需经董事会或股东大会审议批准[24] - 制定《对外担保管理制度》，规范担保行为，分支机构等不得擅自担保[24] - 制定《关联交易管理办法》，关联交易遵循公平、公开、公允原则[25] - 制定多项信息披露制度，确保信息披露及时、准确、完整[25] 制度标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：资产总额或营业收入错报金额≥基准1%为重大缺陷，基准0.5%≤错报金额＜基准1%为重要缺陷，错报金额＜基准0.5%为一般缺陷[28] - 财务报告内部控制重大缺陷的定性标准包含董事等舞弊、更正已公布财务报告等情况[28] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷分为重大、重要、一般缺陷，有相应定性标准[30] - 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准中，与资产总额和营业收入相关，重大缺陷为错报金额≥基准1%，重要缺陷为基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷为错报金额＜基准0.5%[34]