焦作万方(000612) - 焦作万方铝业股份有限公司关于开展期货套期保值业务的可行性分析报告
套期保值业务额度与期限 - 最高保证金不超1.59亿元,额度可循环用[2] - 投资期限不超12个月[4] 套期保值业务头寸限制 - 当月头寸不超当期月产量或需求量20%[6] - 次月头寸不超当期月产量或需求量30%(确定交割除外)[6] 套期保值业务其他要点 - 目的是规避价格波动风险,实现稳健经营[1][10] - 品种为铝等与生产经营直接相关品种[2] - 资金来源为自有资金[3] - 由董事会授权期货领导小组开展,按制度流程管理[2] - 分为公允价值和现金流量套期,用套期会计处理[9] - 开展业务具有必要性和可行性[10][11]