业绩总结 - 2023年未发现财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷，发现5方面非财务一般缺陷并推进整改[19] - 2024年个别辖属企业存在制度建设、数据治理等一般缺陷，未对内控体系整体有效性产生重大不利影响[17][18] 内部控制 - 2024年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[7] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致[10][11] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：重大缺陷为合并报表税前利润的5%，重要缺陷为3%[13] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包含对以前报表重报、审计委员会监督失效等情形[13] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：重大缺陷为合并报表税前利润的5%，重要缺陷为3%[14] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准包含缺乏民主决策程序、违反法律法规等情形[14] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告一致[12] 未来展望 - 2025年将深化合规管理体系建设，优化内控管理[22] - 2025年将系统推进制度修订专项工作，强化合规风险动态识别与排查机制[22] - 2025年将创新建立法律、合规、内控、风控四位一体协同运作模式[22] - 2025年将通过聚焦缺陷整改促进内控体系管理升级，增强风险防控能力[22] 新策略 - 2024年形成“制度规范化、流程标准化、控制信息化、监督常态化”管控格局[21] - 2024年更新《合规义务清单》等多项专项指引，实现合规管理二级企业全覆盖并向三级延伸[21] - 2024年加大内控监督评价力度，强化内控缺陷和问题整改，提升风险防范能力[21] - 针对2024年一般缺陷制定整改计划，将于2025年底前实现实质性整改进展[18]