内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表相应总额100%[6] 治理结构 - 公司建立规范治理结构，设股东会、董事会、监事会和高管层管理体系[6] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会[7] 职能部门 - 公司设董事会办公室等多个职能部门，明确岗位权责[8] - 审计部对董事会审计委员会负责，独立行使审计职权[8] 制度建设 - 公司建立科学人力资源制度，激发员工积极性[8] - 公司建立有效风险识别、评估和应对程序[11] - 公司在交易授权等方面建立有效内控程序[12] - 公司建立严格货币资金收支和保管授权批准程序，制定多项相关内控制度[13] - 公司制定销售管理制度，规范销售作业程序，控制销售风险[13] - 公司制定采购与付款管理流程，加强各环节控制，减少采购风险[14] - 公司建立规范资产管理制度，对固定资产和存货各环节详细规范，有效管控资产[15] - 公司建立工程项目管理流程，形成严格管理制度和授权审核程序[15] - 公司制定募集资金管理制度，募集资金投入与计划基本相符，超募资金使用合规[16] - 公司制定子公司管理办法，有效实施对子公司内控管理，子公司信息披露基本达标[16][17] - 公司制定重大投资和对外担保管理办法，未发生相关事项[17] - 公司制定关联交易决策制度，关联交易履行审核程序，价格公允[17] 内部监督 - 公司建立内部监督机制，对业务部门和内控制度执行情况进行监督[21] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额的1%或≥税前利润总额的10%[24] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%或税前利润总额的5%≤错报金额＜税前利润总额的10%[24] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额的0.5%且＜税前利润总额的5%[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥税前利润总额的10%[26] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为税前利润总额的5%≤错报金额＜税前利润总额的10%[26] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜税前利润总额的5%[26] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[28][29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷，无需整改[29] 总体情况 - 截止2024年12月31日，公司在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效内部控制[31]