内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 评价基准日至发出日无影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[8] 评价范围 - 纳入评价范围单位含晋亿实业及子公司晋吉、晋德[8] - 纳入单位资产总额占比95.67%，营收合计占比97.22%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：利润总额潜在错报重大缺陷为错报≥10%[15] - 财务报告内控缺陷定性标准：重大缺陷含董事等舞弊[15] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失重大缺陷为1000万元及以上[16] - 非财务报告内控缺陷定性标准：重大缺陷含违反国家法律法规[17] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17][18] - 评价基准日未发现未完成整改的非财务报告内控重大、重要缺陷[19]