控股子公司管理 - 公司持有50%以上股份或能实际控制的为控股子公司[2] - 公司依出资比例或协议委派、提名或推荐控股子公司董监[6] - 控股子公司董事长/执行董事依章程产生，高管由董事会选任[6] 监督管理 - 子公司经营异常或未完成工作时，公司职能部门可监督并提建议[10] - 子公司增资、投资等需公司有权决策机构批准[10] - 子公司重大事项应及时报告并确保信息披露[11] 交易与担保 - 子公司重大交易须履行审批和披露义务[12] - 子公司未经批准不得对外担保[12] 财务与资料管理 - 子公司应遵守公司统一财务制度，接受指导和监督[14] - 子公司应及时报送财报并接受审计[15] - 子公司应及时提交经营资料[18] 信息披露与责任 - 子公司董事长/执行董事是信息披露第一责任人，总经理为具体负责人[18] - 子公司应定期报送财务会计资料[18] - 子公司应按规定报告重大事项并配合披露[19] 制度适用与备案 - 公司内部控制制度适用于子公司[20] - 子公司应在会议结束后5个工作日内备案会议决议及资料[20] 审计相关 - 公司审计监察部负责对子公司内部审计[22] - 子公司应配合审计并提供资料[22] - 子公司高管调离时可进行离任审计[22] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效执行[25]