子公司定义 - 子公司包括全资、持股50%以上且能实际控制、持股50%以下但能控制董事会半数以上成员或其他方式控制的公司[2] 股东权利与治理 - 公司以股权份额对子公司享有股东权利并指导监督[2] - 公司通过委派人员实现对子公司治理监控[7] - 全资子公司董事长等由公司委派或任命，控股子公司董事长等原则上由公司推荐人员担任[7] 重大事项管理 - 子公司重大会议需提前报送通知和议题，决议需备案[8][11] - 子公司年度工作报告及下一年度经营计划应包含主要经济指标等内容[13] - 子公司对外投资计划由公司统筹管理，未经批准不得对外投资[15] - 子公司无对外担保权，特殊情况需上报履行程序[15] - 子公司未经批准不得融资，特殊情形需上报履行程序[15] - 子公司制定重要规章制度应征求公司意见并备案[15] - 子公司重大合同需经公司证券部会审，签署后报送备案[16] 信息报送 - 子公司应定期上报经营业绩、财务状况等信息[30] - 子公司应及时报告可能影响公司股价的信息[22] 财务管理 - 子公司应遵守公司统一财务管理政策，实行统一会计政策，财务实行垂直管理[19] 审计监督 - 公司审计部每年定期或不定期对子公司实施审计监督[27] 人力资源管理 - 子公司应根据公司制度制定劳动合同管理制度，接受公司人力资源部指导、管理和监督[29] - 子公司应建立考核奖惩等人力资源制度，遵从公司统一薪酬绩效政策[51] - 子公司应于每个会计年度结束后对高级管理人员进行考核并实施奖惩[53] - 公司应落实绩效考核制度，对子公司经营计划完成情况及高级管理人员进行考核与奖惩[55] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，原《子公司管理制度（2022年6月）》废止[32]