财务数据对比 - 2024年7月31日货币资金6,675,959.01元，2023年12月31日为1,885,103.11元[13] - 2024年7月31日应收账款无数据，2023年12月31日为109,612.60元[13] - 2024年7月31日应付账款为419,060.49元，2023年12月31日为225,933.60元[13] - 2024年7月31日合同负债为441,524.01元，2023年12月31日无数据[13] - 2024年7月31日存货为65,948,126.81元，2023年12月31日为60,822,870.38元[13] - 2024年7月31日资产总计为73,631,281.57元，2023年12月31日为63,791,446.59元[13] - 2024年1 - 7月营收98137466.58元，2023年度为612713599.40元[15] - 2024年1 - 7月营业利润亏损957259.18元，2023年度盈利2330073.47元[15] - 2024年1 - 7月净利润亏损1021745.31元，2023年度盈利1737850.68元[15] 现金流情况 - 2024年1 - 7月经营活动现金流入小计108184117.21元，2023年度为678579977.45元[17] - 2024年1 - 7月经营活动现金流出小计113384261.31元，2023年度为632717354.72元[17] - 2024年1 - 7月经营活动产生的现金流量净额亏损5200144.10元，2023年度盈利45862622.73元[17] - 2024年1 - 7月筹资活动产生的现金流量净额为10000000.00元，2023年度亏损47156888.90元[17] - 2024年1 - 7月现金及现金等价物净增加额为4790855.90元，2023年度亏损1315766.17元[17] 会计政策与税务 - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类[27] - 账龄1年以内应收账款和其他应收款预期信用损失率为2.00%[45] - 增值税税率为13%、9%、6%[86] - 城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[88] - 企业所得税税率为25%[88] 其他财务要点 - 公司由金健米业投资设立，注册资本为人民币5000万元[19] - 2024年法定盈余公积期初数1,648,021.14元，本期增加173,785.07元，期末数1,821,806.21元[103] - 2024年1 - 7月未分配利润期初2,020,624.69元，本期净利润 - 1,021,745.31元，期末998,879.38元[104] - 2023年度及2024年1 - 7月采购货物金额均为1277.79元[109] - 截至2024年7月31日，公司向金健米业拆入资金余额为16096847.90元，2024年1 - 7月确认利息支出280337.12元[109]