内部控制覆盖范围 - 内部控制适用于公司、全资子公司及控股子公司[2] 内部控制目标及原则 - 目标包括保证经营合法合规等[2] - 遵循全面性等原则[3] 内部控制要素 - 五要素为控制环境等[4] 公司治理结构 - 股东大会行使重大事项表决权等[6] - 董事会负责内部控制建立健全等[7] 风险识别与分析 - 识别内部风险关注人力资源等因素[11] - 识别外部风险关注经济等因素[11] - 采用定性与定量结合方法分析排序风险[11] 风险控制策略 - 综合运用风险规避等策略控制风险[12] 控制措施 - 包括不相容职务分离等控制[15] 子公司管理 - 对全资、控股子公司建立控制制度并管理控制[19] 关联交易 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则并明确审批权限[22] 对外担保 - 对外担保内部控制遵循合法等原则[26] - 股东会、董事会按规定行使审批权限[26] 募集资金 - 募集资金使用遵循规范等原则[30] - 对募集资金进行专户存储管理[30] 重大投资 - 重大投资内部控制遵循合法等原则[33] - 不鼓励使用自有资金进行证券投资等[33] 信息发布与保密 - 指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[36] - 建立重大信息内部保密制度[37] 信息沟通 - 建立信息与沟通制度确保信息及时沟通[39] 内部监督 - 分为日常监督和专项监督[42] - 定期对内部控制有效性进行自我评价[42] 制度权限 - 本制度解释权和修订权归公司董事会[46]